Law-lib.com　 2021-9-4 11:06:55　 中國證監(jiān)會

　　為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于變更設(shè)立北京證券交易所的決策部署，實現(xiàn)規(guī)則有序銜接，我會擬對《非上市公眾公司信息披露管理辦法》進行修訂，現(xiàn)向社會公開征求意見。公眾可通過以下途徑和方式提出反饋意見：

　　1.登陸中華人民共和國司法部 中國政府法制信息網(wǎng)（www.moj.gov.cn，www.chinalaw.gov.cn），進入首頁主菜單的“立法意見征集”欄目提出意見。

　　2.登陸中國證監(jiān)會網(wǎng)站（www.csrc.gov.cn），進入首頁右側(cè)點擊“公開征求意見”欄提出意見。

　　3.電子郵件：[email protected]。

　　4.通信地址：北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈A座 中國證監(jiān)會非上市公眾公司監(jiān)管部，郵政編碼：100033。

　　意見反饋截止時間為2021年10月3日。

　　中國證監(jiān)會

　　2021年9月3日

關(guān)于修改《非上市公眾公司信息披露管理辦法》的決定（征求意見稿）

　　一、第四條修改為：“根據(jù)掛牌公司發(fā)展階段、公眾化程度以及風(fēng)險狀況等因素，充分考慮投資者需求，以全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層分層為基礎(chǔ)，實施掛牌公司差異化的信息披露制度。”

　　二、 第十一條修改為：“掛牌公司定期報告包括年度報告、中期報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當在定期報告中披露。年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。”

　　三、第十二條修改為：“年度報告應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完成并披露。”

　　四、刪除第十三條。

　　五、刪除第十六條。

　　六、刪除第十七條。

　　七、刪除第二十二條。

　　八、第二十四條修改為第二十條，刪除第二款。

　　九、第三十一條修改為第二十七條，第三款修改為：“創(chuàng)新層掛牌公司應(yīng)當按照全國股轉(zhuǎn)公司的規(guī)定設(shè)立董事會秘書。基礎(chǔ)層掛牌公司可以設(shè)立董事會秘書，不設(shè)立董事會秘書的，應(yīng)當指定一名高級管理人員兼任信息披露事務(wù)負責(zé)人。董事會秘書為公司高級管理人員，其選任、履職應(yīng)當符合中國證監(jiān)會、全國股轉(zhuǎn)公司的有關(guān)規(guī)定。”刪除第四款。

　　十、刪除第五十三條。

　　本決定自公布之日起施行。

　　《非上市公眾公司信息披露管理辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)的修訂并對條文順序作相應(yīng)調(diào)整，重新公布。

《關(guān)于修改〈非上市公眾公司信息披露管理辦法〉的決定》（征求意見稿）起草說明

　　根據(jù)深化新三板改革、將精選層變更設(shè)立為北京證券交易所的總體要求，與改革后的市場結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，證監(jiān)會對《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第162號，以下簡稱《信息披露辦法》）進行了修訂。現(xiàn)將有關(guān)修訂情況說明如下：

　　一、修訂背景

　　《信息披露辦法》自2019年實施以來，對規(guī)范不同層次掛牌公司信息披露行為，深化差異化監(jiān)管安排，提升掛牌公司信息披露質(zhì)量起到了重要作用。本次改革后,新三板創(chuàng)新層和基礎(chǔ)層掛牌公司繼續(xù)適用《信息披露辦法》。本次修訂在保持《信息披露辦法》制度框架、規(guī)范體例和主要內(nèi)容的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場結(jié)構(gòu)變化情況進行適應(yīng)性調(diào)整，將與“精選層”相關(guān)的條款相應(yīng)刪除，其余制度安排保持不變。

　　二、修訂的思路及主要內(nèi)容

　　本次修訂主要調(diào)整了總則、定期報告、信息披露事務(wù)管理等四章的內(nèi)容，涉及條文修改5條，刪除原有條文5條，條文總數(shù)由68條減少為63條。調(diào)整的主要內(nèi)容包括：

　　（一）第一章“總則”中明確以“創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層”分層為基礎(chǔ)，實施掛牌公司差異化的信息披露制度的總體原則（修改第四條）。

　　（二）第二章“定期報告”中明確掛牌公司定期報告包括年度報告、中期報告，刪除關(guān)于“精選層”季度報告、行業(yè)信息披露、會計師定期輪換、業(yè)績快報及預(yù)告等差異化監(jiān)管要求的相關(guān)內(nèi)容（修改第十一條、第十二條，將原第十三條第一款并入第十一條作為第二款，刪除原第十三條第二款、第十六條、第十七條、第二十二條、第二十四條第二款）。

　　（三）第四章“信息披露事務(wù)管理”中刪除關(guān)于“精選層”設(shè)置董事會秘書、設(shè)立信息披露事務(wù)管理部門等差異化監(jiān)管要求的相關(guān)內(nèi)容（修改原第三十一條第三款，刪除原第三十一條第四款）。

　　（四）第五章“監(jiān)督管理”中刪除關(guān)于全國股轉(zhuǎn)公司采取自律監(jiān)管措施的相關(guān)內(nèi)容（刪除原第五十三條）。

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