中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2015〕5號



　 現(xiàn)公布《公開募集證券投資基金參與滬港通交易指引》，自公布之日起施行。



中國證監(jiān)會(huì)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　
2015年3月27日


附件：《公開募集證券投資基金參與滬港通交易指引》.pdf
http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201503/P020150327596683431340.pdf

公開募集證券投資基金參與滬港通交易指引


第一條為規(guī)范公開募集證券投資基金（以下簡稱基金）參與滬港通交易的行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法 》（證監(jiān)會(huì)令第 104號）等法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引所稱滬港通交易，是指根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《滬港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)若干規(guī)定》進(jìn)行的跨境股票投資活動(dòng)。

第三條 基金參與滬港通交易，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)約定，并按照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。

第四條 基金管理人申請募集基金，可以通過滬港通機(jī)制，全部或部分投資于香港市場特定股票，不需具備合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）資格。基金合同等法律文件應(yīng)當(dāng)約定相關(guān)股票的投資比例和策略，并充分揭示風(fēng)險(xiǎn)。

第五條本指引施行前已經(jīng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或準(zhǔn)予注冊的基金，基金合同明確約定可以投資香港股票的，可以通過原有機(jī)制或者滬港通機(jī)制投資香港股票。兩種機(jī)制應(yīng)當(dāng)分別遵守相關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則，股票投資比例合計(jì)應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和基金合同的約定。

第六條 本指引施行前已經(jīng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或準(zhǔn)予注冊的基金， 基金合同沒有明確約定可以投資香港股票的，如要參與滬港通，需召開基金份額持有人大會(huì)，決定投資港股的種類、比例及策略等，依法履行修改基金合同的程序后，方可參與滬港通。

第七條 基金應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說明書（更新）等文件中披露參與滬港通交易的相關(guān)情況。

第八條 基金管理人應(yīng)當(dāng)針對 滬港通交易制定嚴(yán)格的授權(quán)管理制度和投資決策流程，強(qiáng)化內(nèi)部控制制度，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，配備具有境外投資管理相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的人員，做好制度、業(yè)務(wù)流程、技術(shù)系統(tǒng)等方面準(zhǔn)備工作。

第九條 基金管理人和托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則，確定基金參與滬港通的交易結(jié)算模式，明確交易執(zhí)行、資金劃撥、資金清算、會(huì)計(jì)核算等業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)，建立資金安全保障機(jī)制。基金托管人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對基金參與滬港通交易的監(jiān)督、核查和風(fēng)險(xiǎn)控制，切實(shí)保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

第十條 本指引自公布之日起施行。