財(cái)政部 中國人民銀行

關(guān)于加強(qiáng)國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款質(zhì)押品管理有關(guān)事宜的通知

財(cái)庫〔2025〕24號


各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），中國人民銀行上海總部及各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行，國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款參與銀行：

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款質(zhì)押品管理，強(qiáng)化履約保障、完善風(fēng)控機(jī)制，確保國庫現(xiàn)金管理資金安全，現(xiàn)就有關(guān)事宜通知如下：

　　一、質(zhì)押品范圍。參與中央和地方國庫現(xiàn)金管理的商業(yè)銀行取得國庫定期存款，可以記賬式國債、地方政府債券、政策性金融債券（包括國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進(jìn)出口銀行發(fā)行的金融債券）作為質(zhì)押品，其中已部分還本的債券不得作為質(zhì)押品。地方政府債券不受發(fā)行主體的限制，可以跨地域質(zhì)押。

　　二、質(zhì)押計(jì)價(jià)與比例。中央和地方國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款質(zhì)押品按債券面值計(jì)價(jià)。國債、地方政府債券、政策性金融債券分別按國庫定期存款金額的105%、110%、110%進(jìn)行質(zhì)押。

　　三、質(zhì)押操作流程。商業(yè)銀行以地方政府債券或政策性金融債券參與國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)，參照國債質(zhì)押操作流程，按照《財(cái)政部 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈中央國庫現(xiàn)金管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)庫〔2006〕37號）、《中國人民銀行 財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規(guī)程〉的通知》（銀發(fā)〔2006〕337號）、《財(cái)政部 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈地方國庫現(xiàn)金管理試點(diǎn)辦法〉的通知》（財(cái)庫〔2014〕183號）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　四、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與防控。財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)部門加強(qiáng)國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與防控，重點(diǎn)關(guān)注相關(guān)存款銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況，如存款銀行出現(xiàn)重大安全風(fēng)險(xiǎn)事件或者經(jīng)營狀況惡化影響資金存放安全的，財(cái)政部門可會(huì)同同級人民銀行及時(shí)收回資金，并在資金收回后及時(shí)解除存款銀行相應(yīng)的債券質(zhì)押。

　　五、違約處理。在存款到期日，如存款銀行發(fā)生未能按規(guī)定及時(shí)足額還本付息等違約事件，應(yīng)按照存款協(xié)議約定的違約責(zé)任條款進(jìn)行處理。如存款協(xié)議未作相應(yīng)約定或各方就違約處理等事宜不能協(xié)商一致，財(cái)政部門有權(quán)委托相關(guān)金融基礎(chǔ)設(shè)施通過市場化機(jī)制處置與該筆定期存款有關(guān)的質(zhì)押債券。處置所得款項(xiàng)在補(bǔ)償財(cái)政部門在該筆定期存款下的全部損失及為處理有關(guān)違約事件而發(fā)生的合理費(fèi)用后如果有剩余部分，財(cái)政部門應(yīng)將剩余部分返還存款銀行，不足部分財(cái)政部門仍有權(quán)向存款銀行追償。

　　如果違約情況與不可抗力、外部風(fēng)險(xiǎn)事件等有關(guān)，由財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行協(xié)商確定相關(guān)處置方案。

　　六、文件施行。本通知自印發(fā)之日起施行。《財(cái)政部 中國人民銀行關(guān)于中央和地方國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款質(zhì)押品管理有關(guān)事宜的通知》（財(cái)庫〔2015〕129號）相應(yīng)廢止。此前中央和地方國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款按原辦法規(guī)定已辦理完質(zhì)押操作的，不再另行調(diào)整。財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行根據(jù)債券市場變化情況，及時(shí)調(diào)整國庫現(xiàn)金管理質(zhì)押品范圍、比例等質(zhì)押制度，確保存款資金安全。

　　財(cái)政部 中國人民銀行

　　2025年9月16日